正直に言います。

副業で月15〜20万円稼いでいた頃、税金の知識がなくて手取りが思ったより5〜6万円少なかったんです。

「もったいないことしてたな」と痛感して、元SEの性格が出て仕組みを徹底的に作り直しました。

この記事でわかること：
① 副業収入の経費を最大化して課税所得を圧縮する方法
② 帳簿作成をExcelで半自動化する具体的な仕組み
③ BitradeX（AI自動売買）収益の確定申告の考え方

私の場合、BitradeXを3ヶ月運用して累計で約50万円相当の収益が出ています。

その申告も含めて、実装レベルで解説します。

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なぜ副業収入は「手取り」が思ったより少ないのか

住民税の「後払い」が盲点

会社員は住民税が給与天引きなので感覚が鈍くなっています。

副業で年20万円超えると確定申告が必要になり、翌年の住民税がドンと増えるんです。

• 所得税：副業利益 × 5〜45%（累進課税）
• 住民税：副業利益 × 約10%（翌年一括or分割）
• 仮想通貨の場合：雑所得扱いで最大55%の税率

私の場合： 月20万円（年240万円）の副業収入があっても、税・社会保険料を考えると手取りは160〜170万円前後になるケースがあります。何も対策しなければ、です。

だからこそ「経費を正しく計上する」「帳簿を整備する」の2点が重要になってきます。

難しく聞こえますが、仕組みを作ってしまえば毎月30分で管理できます。

20万円以下でも油断は禁物

「20万円以下なら申告不要」という話を聞いたことがある方も多いと思います。

ただし、住民税の申告は別途必要なケースがあります。

「所得税の申告不要≠住民税も不要」という点は押さえておいてください。

経費の最適化｜課税所得を合法的に圧縮する

↑ 私が経費の整理をしているときのデスクのイメージです。

副業で計上できる経費の一覧

多くの会社員が「経費なんてない」と思い込んでいます。

実際には計上できるものがたくさんあります。

• 通信費： スマホ代・ネット回線費の副業使用割合分（例：50%按分）
• PC・周辺機器： 副業専用または按分した購入費・減価償却費
• 書籍・セミナー費： 副業に直接関連する学習コスト
• 取引手数料： 仮想通貨の入出金手数料・交換手数料（重要）
• ソフトウェア費： 会計ソフト・Excelテンプレート購入費など
• 交通費： 副業関連のセミナー・打ち合わせへの移動費

ポイント： 仮想通貨取引の手数料は経費になります。BitradeXへの入金・出金時の手数料、取引所間の送金手数料も記録しておきましょう。年間で意外とまとまった金額になります。

「按分」（あんぶん）とは、自宅兼用のものを仕事とプライベートで割り振ることです。

合理的な根拠（使用時間・面積など）があれば、税務署に説明できます。

経費として認められにくいもの

一方で、計上に注意が必要なものもあります。

• 副業と直接関係ない食事代・交際費
• プライベート旅行を「視察」と言い張るもの
• 証拠書類（領収書・レシート）のないもの

経費は「事業との直接的な関連性」と「証拠書類」の2点がセットです。

帳簿作成をExcelで半自動化する仕組み

私が使っているExcelシートの構造

元SEらしく、できるだけ入力を少なくする設計にしました。

シートは4枚構成です。

• ① 取引ログシート： 日付・収入源・金額・メモを入力するだけのシンプルな一覧
• ② 経費ログシート： 経費の種類・金額・按分率・領収書番号を記録
• ③ 月次サマリーシート： ①②を自動集計して「収入合計・経費合計・所得」を表示
• ④ 仮想通貨専用シート： 取得単価・売却価格・損益を自動計算（移動平均法対応）

実際に運用してみて： 最初にシートを作るのに2〜3時間かかりましたが、毎月の入力は15〜30分で済むようになりました。確定申告の時期もデータを見るだけで数字が揃います。

シートの詳細なテンプレート（実際に私が使っているもの）は、LINEで配信しています。

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仮想通貨の損益計算で特に注意すること

仮想通貨は「売却した時点」だけでなく、交換・使用した時点でも課税対象になります。

BitradeXの場合、USDNをUSDTや$BTXに交換した時点が課税イベントになり得ます。

• USDTからUSDNへの変換：原則として等価交換（ペッグ）なので損益ゼロのケースが多い
• USDNを$BTXに交換した場合：交換時の時価で損益計算が発生
• 日本円に出金した時点：最終的な損益が確定

この辺りは税理士によって見解が分かれることもあります。

不安な方は、仮想通貨に詳しい税理士に相談することをおすすめします。

BitradeXの収益｜確定申告の基本的な考え方

↑ 確定申告の時期、私のデスクはこんな感じになります。

仮想通貨収益は「雑所得」として申告

BitradeXのAIボット運用で得た収益は、雑所得として確定申告が必要です。

会社員の給与所得とは別に合算して課税されます。

• 課税方式：総合課税（給与と合算）
• 税率：5〜45%（住民税10%を加えると最大55%）
• 申告時期：翌年2月16日〜3月15日
• 必要書類：取引履歴（損益計算書）・領収書類

私の場合： BitradeXは取引履歴のエクスポートができます。この履歴データと私のExcelシートを組み合わせて損益を計算しています。年間の取引量が多い場合は専用の仮想通貨損益計算ツール（Gtax・Cryptactなど）の利用も検討してみてください。

損失が出た場合の扱い

仮想通貨の損失は、同じ年の他の雑所得と相殺できます。

ただし、他の所得（給与など）との損益通算はできません。

翌年への繰越控除も現行制度では対応していません（2025年時点）。

BitradeXとは｜私が3ヶ月以上運用している理由

税務の話をしていると「そもそもどこで稼いでるの？」という話になるので、簡単に触れておきます。

私がメインで使っているのがBitradeX（ビットレードエックス）という海外AI取引プラットフォームです。

• 運営：BITRADEX FINTECH LIMITED（シンガポール法人）
• 利用者：67ヶ国・200万人以上
• セキュリティ：CertiK（Yale・Columbia大発のブロックチェーン監査機関）でA判定
• AIの予測精度：公式公表値90%（ARK Trading Large Model）
• 対応取引所：Binance・OKX・Coinbase等100以上のAPI連携

最初は疑いました： 「海外取引所＝怪しい」という先入観がありました。でも元SEとして技術的な観点でセキュリティ監査レポートを確認して、CertiKの評価やCoinMarketCapへの掲載を見て、一定の信頼性があると判断しました。投資はあくまで自己責任ですが、私の基準では「使える」と感じた理由がここにあります。

実際の運用画面がこちらです。

↑ 私のアプリ画面です。週次+535 USDT、累計+3.56K USDTの実績が表示されています（2025年5月時点）。

収益シミュレーション（公式数値ベース）

BitradeXには複数のAIプランがあります。

• AI 30日プラン： 日利0.3% / 月9%（最低100 USDN〜）
• AI 90日プラン： 日利0.35% / 月10.5%
• AI 180日プラン： 日利0.4% / 月12%
• AI 360日プラン： 日利0.5% / 月15%

私の場合は複数のプランを組み合わせて運用しています。

ただし、これらはあくまでシミュレーション値であり、運用成果を保証するものではありません。

必ず自己責任のもと、余剰資金の範囲で検討してください。

入金最低ラインは101 USDT（手数料込み）から始められます。

BitradeX運用収益を手取りで最大化する実践ステップ

STEP 1：取引履歴を毎月エクスポートして記録する

BitradeXは取引履歴をCSVでエクスポートできます。

毎月末にエクスポートしてExcelシートに取り込む習慣をつけてください。

• 入出金の日付・金額・通貨種別を記録
• USDN→USDT交換時のレートも記録（スクリーンショット推奨）
• 手数料も別列で記録（経費として計上可能）

STEP 2：日本円換算を月1回行う

仮想通貨の損益計算は日本円換算が基本です。

出金・交換した日の円相場（CoinMarketCapなどで確認可能）を記録しておきます。

ポイント： 「取引ごとにその日の終値レートで計算する」が原則です。月末に一括で記録しようとすると過去のレートがわかりにくくなるので、交換した当日に記録するクセをつけておくのが一番ラクです。

STEP 3：経費を漏れなく計上する

BitradeX運用に関して経費計上できるものの例です。

• BitradeXへの入出金手数料
• 国内取引所（bitFlyer等）の取引手数料
• ウォレット管理に使用したソフトウェア費
• 仮想通貨関連の書籍・セミナー費
• PC・スマホの按分費用

年間で積み上げると数万円〜十数万円の経費になることもあります。

これを計上するかしないかで、手取りに大きな差が出ます。

確定申告の実装フロー｜私が実際にやっている手順

1月〜2月：データ集約フェーズ

• 全取引所・副業収入の履歴を一元化
• 経費の領収書を種別ごとに整理（フォルダ分け）
• Excelシートで損益・経費を確認・修正

2月〜3月：申告書作成フェーズ

• e-Taxで確定申告書を作成（スマホでも可）
• 「雑所得」欄に仮想通貨損益を記入
• 「必要経費」欄に計上した経費を記入
• 3月15日までに提出・納付

私の場合： 毎月記録してきたExcelシートのデータをコピペするだけで、申告書の数字がほぼ埋まります。申告書作成自体の時間は2〜3時間で終わるようになりました。「毎月の記録が申告を楽にする」これに尽きます。

仮想通貨の損益計算が複雑な場合（取引数が多い・複数取引所を使っている）は、早めに仮想通貨専門の税理士へ相談することをおすすめします。

リスクと注意点｜正直に話します

BitradeXを含め、副業・投資には必ずリスクがあります。

• 元本の保証はありません： 仮想通貨市場の変動により、投資した資金が減る可能性があります
• 税負担のリスク： 収益が出た年に急な税金負担が発生することがあります（翌年の住民税増額含む）
• 為替リスク： USDT建ての収益が日本円換算で変動する可能性があります
• プラットフォームリスク： 海外取引所のため、日本の金融規制の保護対象外です

私の考え： 私は「生活に影響しない余剰資金だけ」を運用しています。BitradeXの3ヶ月以上の運用で実績は出ていますが、それはあくまで私個人の体験談です。同じ結果になるとは限りません。必ず自己責任のもと、リスクを理解した上で判断してください。

まとめ｜副業収入を手取りで残すための3つの柱

長くなりましたが、まとめます。

• ① 経費の最適化： 通信費・手数料・書籍代など、計上できるものを漏らさず記録する
• ② 帳簿の半自動化： Excelシートを作って毎月15〜30分で記録できる仕組みを作る
• ③ 税金の先読み： 収益が出たら翌年の住民税増額分を積み立てておく

この3つを実装するだけで、年間数万〜十数万円の手取り差が生まれます。

BitradeXの収益についても、毎月記録しておけば確定申告は怖くありません。

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投資はあくまで自己責任です。余剰資金の範囲で、無理のない金額から始めてみてください。